In deze bestuursrapportage verwachten we dat de kosten voor personeel lager uitvallen dan begroot. Het voordeel op de personeelskostenbegroting (team-, bestuur- en concernposten) bedraagt ongeveer € 1,7 miljoen. Doordat minder aanspraak wordt gemaakt op beschikbare middelen voor duurzaamheid (€ 0,2 miljoen) en minder personeelskosten aan projecten toegerekend worden (€ 0,3 miljoen), bedraagt het uiteindelijke positieve effect op het exploitatiesaldo uiteindelijk € 1,2 miljoen.
We stellen voor het voordeel vrij te laten vallen en toe te voegen aan de algemene middelen. Dit voordeel is lijn met het resultaat van 2025 waarin de programmadoelstellingen ondanks capaciteitsuitdagingen in brede zin gerealiseerd zijn.
Het voordeel is relatief beperkt en bedraagt circa 1% van het totale personeelskostenbudget. De onderbesteding wordt voornamelijk veroorzaakt door:
- lagere loonkosten door vertraging bij de invulling vacatures
- vertragingen in de implementatie van wetgeving (Wet Goed Verhuurderschap)
- een incidenteel voordeel op de middelen loonkostenindexering
- hogere inkomsten uit doorbelasting van personele inzet
Hiertegenover staan naar verwachting hogere lasten voor spaarverlof.
Het betreft de reguliere uitvoering van taken uit het formatieplan die bijdragen aan het realiseren van de programmadoelstellingen. Hoewel vacatures over het algemeen goed kunnen worden ingevuld, vraagt de beschikbaarheid van geschikte kandidaten voor bepaalde functies blijvende aandacht om ook in de toekomst de personele bezetting op peil te houden. Ook is de uitvoering van werkzaamheden mede afhankelijk van de beschikbare capaciteit bij ketenpartners en marktpartijen.